PPK - co to są Pracownicze Plany Kapitałowe? Środki mają charakter prywatny
Pracownicze Plany Kapitałowe (PPK) to dobrowolny, powszechny program oszczędnościowy, który funkcjonuje we współpracy z państwem oraz pracodawcami. Program Pracowniczych Planów Kapitałowych pomyślany jest jako dodatkowe źródło oszczędności dla pracowników w późniejszych latach ich życia. System umożliwia długoterminowe odkładanie środków w ramach tzw. III filaru systemu emerytalnego. Uczestnictwo w nim jest dobrowolne. Warto przy tym wiedzieć, że płacenie składek na PPK obciąża nie tylko osobę oszczędzającą, ale także pracodawcę, z dodatkową pomocą ze strony państwa. Środki gromadzone w ramach PPK będą środkami prywatnymi, podlegającymi dziedziczeniu.
PPK - jak wyglądają wpłaty? Dokonuje ich pracownik, pracodawca oraz Skarb Państwa
Do PPK środki wpłacane są przez:
- pracownika - wpłata podstawowa to 2% wynagrodzenia, dodatkowa może wynieść do 2%.
- pracodawcę - podstawowa wpłata to 1,5% wynagrodzenia pracownika, a wpłata dodatkowa do 2,5% wynagrodzenia. Wynagrodzenie pracownika rozumiane jest jako podstawa wymiaru składek na ubezpieczenie emerytalne i rentowe.
- Skarb Państwa - jednorazowa wpłata powitalna na rzecz uczestnika: 250 zł. Dopłaty roczne (po spełnieniu określonych warunków): 240 zł.
PPK - wypłata środków po ukończeniu 60. roku życia - uczestnik może sam zdecydować o formie wypłaty
Po ukończeniu 60 roku życia, uczestnikowi programu PPK zostanie wypłaconych jednorazowo 25% środków zgromadzonych na koncie.
Pozostałych 75% środków zgromadzonych w PPK wypłacanych będzie w co najmniej 120 ratach miesięcznych, chyba że uczestnik zażąda wypłaty w mniejszej liczbie rat. W takim przypadku uczestnik zobowiązany będzie do zapłaty podatku od dochodów kapitałowych od kwoty wypłaty przekraczającej 25% wartości aktywów zgromadzonych w PPK.
PPK - wypłata środków możliwa jest także przed ukończeniem 60 lat
Wypłata środków z PPK w kilku przypadkach jest możliwa także przed ukończeniem 60 roku życia:
- w dowolnym momencie przed osiągnięciem 60. roku życia można złożyć wniosek o wycofanie środków z PPK. Należy jednak pamiętać, że taki zwrot wiąże się z utratą kwoty stanowiącej równowartość wpłaty powitalnej i dopłat rocznych od Skarbu Państwa. 30% wpłat pochodzących od pracodawcy będzie przekazane na indywidualne konto uczestnika w ZUS. Od pozostałej kwoty zostanie potrącony podatek dochodowy;
- raz w trakcie uczestnictwa można wypłacić do 100% wartości środków zgromadzonych w PPK, aby pokryć wkład własny do kredytu na zakup domu lub mieszkania. Konieczny jest zwrot całości wpłaconych środków w wartości nominalnej w ciągu 15 lat;
- w przypadku poważnej choroby, albo choroby współmałżonka lub dziecka można wypłacić 25% środków;
- w przypadku śmierci uczestnika środki są dziedziczone według zasad określonych w ustawie o PPK
PPK - czy warto przystąpić do programu? Decyzja należy do pracownika
Eksperci zauważają, że podobnie jak wszystkie instrumenty finansowe, PPK ma swoje wady i zalety. Z pewnością jednak jest to program wart rozważenia, a do jego największych atutów należą:
- 3 źródła finansowania (pracownik, pracodawca, państwo)
- możliwość rezygnacji z programu w dowolnym momencie
- możliwość wypłaty środków, będących niezbędnym wsparciem finansowym w niektórych trudnych sytuacjach życiowych
- możliwość dziedziczenia środków z PPK
Po co rząd stworzył PPK? Emerytury z ZUS mogą nie wystarczyć
Średnia długość życia wynosi dzisiaj w Polsce 77,3 roku. W 2060 r. Polacy będą żyć przeciętnie 85,6 lat. W przyszłości zmieni się także struktura społeczeństwa – przybędzie osób w wieku poprodukcyjnym, a ubędzie w wieku przedprodukcyjnym i produkcyjnym. Wydłużające się w czasie średnie dalsze trwanie życia oznacza zmniejszanie wysokości emerytur.
- Chodzi o to, że aktualnie na jedną osobę na emeryturze pracuje czworo z nas. Cztery osoby pracują na jednego emeryta. W momencie kiedy dzisiejszy pracujący 30-latek będzie przechodził na emeryturę, to na jego emeryturę będzie pracowało poniżej dwóch pracowników. To oznacza, że już dziś musimy myśleć o tym, jak zabezpieczyć swoją przyszłość emerytalną, bo sytuacja demograficzna nie napawa optymizmem. - tłumaczy ekonomista Robert Zapotoczny
